2015年9月1日在温岭市十五届人大常委会第三十一次会议上
温岭市财政局局长 王晓宇
主任、副主任、各位委员：
我受市人民政府委托，向本次常委会会议报告我市2014年度社会保险基金收支决算和管理情况，请予审议。
一、2014年温岭市社会保险基金决算情况
(一)基本养老保险基金
2014年基本养老保险基金收入273049.14万元，完成年初预算的202.78%，剔除非正常性缴费收入的不可比因素，完成年初预算的104.35%；基金支出110733.01万元，完成年初预算的102.74%；当年基金收支结余162316.13万元，滚存结余523501.3万元。
1. 企业单位部分
2014年企业职工基本养老保险基金收入262514.36万元，完成年初预算的211.14%，比上年增长130.72%，其中：缴费收入246067.74万元，利息收入14010.6万元，其他收入（滞纳金）50.38万元，转移收入2385.64万元。收入增加的主要原因为：非正常性缴费收入132544.79万元。其中，浙人社发〔2011〕221号文件一次性缴费收入7899.54万元，“其他户口”渔民补缴养老金16354.40万元，被征地人员转轨补缴养老金106162.43万元，国资转入钱江摩托改制款2128.42万元。
2014年企业职工基本养老保险基金支出106784.57万元，完成年初预算的102.97%，比上年增长34.34%，其中：基本养老保险金支出100284.29万元，丧葬抚恤补助支出1151.70万元，转移支出1830.69万元，上解上级支出3517.89万元。支出增长的主要原因：一是企业退休人员社区综合补贴人均1800元/年纳入基金支出，二是享受人群比去年增加22198人。
2014年企业职工基本养老保险基金收支结余155729.79万元，滚存结余473165.82万元，按目前支付水平，支付能力为53个月。
2. 事业单位部分
2014年事业职工基本养老保险基金收入10534.78万元，完成年初预算的102.04%，比上年增长14.27%，其中：正常缴费收入8976.17万元，利息收入1544.92万元，转移收入12.59万元，其他收入（滞纳金）1.10万元。收入增长的主要原因是省定工资调标10%基数影响，利息收入比上年增加521万元。
2014年事业职工基本养老保险基金支出3948.44万元，完成年初预算的96.89%，比上年增长7.1%，其中：养老金支出3827.29万元，丧葬抚恤补助支出106.45万元，转移支出14.70万元。
2014年事业职工基本养老保险基金收支结余6586.34万元，滚存结余50335.48万元，按目前支付水平，支付能力为153个月。
(二)失业保险基金
2014年失业保险基金收入12526.87万元，完成年初预算的108.37%，比上年增长28.74%，其中：失业保险费收入10764.26万元，利息收入1743.35万元，其他收入4.56万元，转移收入14.7万元。收入增长的主要原因是省定工资调标10%基数影响，利息收入比上年增加1144.86万元。
2014年失业保险基金支出2826.49万元，完成年初预算的99.24%，比上年增长91.23%，其中：失业保险金支出151.29万元，医疗补助金支出32.72万元 ，农民工一次性生活补助支出130.34万元，扩大基金使用范围支出1855.97万元（就业困难人员社保补贴1629.88万元、高校毕业生专职从事就业保障工作的社保补贴45.18万元；就业困难人员的岗位补贴10.48万元，高校毕业生专职从事就业保障工作的岗位补贴130.41万元，失业人员培训支出 40.02万元），转移支出10.04万元，上解上级支出646.13万元。
2014年失业保险基金收支结余9700.38万元，滚存结余51195.62万元。
(三)城镇职工基本医疗保险基金
2014年城镇职工基本医疗保险基金收入67738.22万元，完成年初预算的103.14%；基金支出34196.39万元，完成年初预算的99.79%；当年基金收支结余33541.83万元，滚存结余138853.44万元。
1. 基本医疗保险
2014年基本医疗保险基金收入61567.14万元，完成年初预算的104.25%，比上年增长18.70%，其中：基本医疗缴费收入56616.93万元（含国资转入钱江摩托改制款818.63万元），重大疾病缴费收入1810.95万元（含国资转入钱江摩托改制款32.74万元），利息收入3056.36万元，滞纳金收入21.32万元，转移收入61.58万元。
2014年基本医疗保险基金支出32785.47万元，完成年初预算的99.38%，比上年增长13.85%，其中：基本医疗保险待遇支出32066.28万元（住院支出17971.64万元，个人账户待遇支出7363.87万元，大病门诊支出676.18万元，普通门诊支出6054.58万元），个人账户转移支出52.42万元，其他支出（重大疾病支出）482.77万元，上解上级支出184万元。2014年支出执行数增幅较大的是：个人账户转移支出增长26%，普通门诊支出增长79.95%，其主要原因是参保人对普通门诊刷卡逐渐了解和一卡通异地刷卡普遍应用。
2014年基本医疗保险基金收支结余28781.67万元，滚存结余110107.08万元，按目前支付水平，支付能力为40个月。
2. 公务员医疗补助
2014年公务员医疗补助基金收入6171.08万元，完成年初预算的93.22%，比上年增长12.75%，其中：缴费收入6158.87万元，利息收入12.09万元。缴费收入增长13.71%，原因是公务员门诊试点从6个部门增加到25个。
2014年公务员医疗补助基金支出1410.92万元，完成年初预算的110.40%，比上年增长23.61%，其中：住院支出1055.05万元，门诊支出355.87万元。门诊支出增长181.43%，原因是公务员门诊试点从6个主管部门增加到25个。
2014年公务员医疗补助基金收支结余4760.16万元，滚存结余28746.37万元。
(四)工伤保险基金
2014年工伤保险基金收入11612.15万元，完成年初预算的97.82%，比上年增长8.4%，其中：缴费收入11413.56万元，利息收入184.39万元，其他收入（滞纳金）14.20万元。
2014年工伤保险基金支出11718.12万元，完成年初预算的99.18%，比上年增长4.01%，其中：工伤保险待遇支出11680.80万元（工伤医疗费4458.35万元，一次性医疗补助金1838.44万元，伙食补助费、交通食宿费0.7万元，一次性伤残补贴3781.93万元，生活护理费49.64万元，定期伤残津贴117.16万元，工亡丧葬抚恤费1277.62万元，供养直系亲属抚恤156.96万元），劳动能力鉴定费37.32万元。
工伤保险基金当年收不抵支的原因是根据浙人社发〔2014〕146号文件，对部分中小微工业企业11-12月份临时性下浮社保费缴费比例，共减征工伤保险基金1530.5万元。
2014年工伤保险基金收支结余-105.97万元，弥补后的滚存结余为903.49万元。
(五)生育保险基金
2014年生育保险基金收入2405.96万元，完成年初预算的99.50%，比上年增长9.75%，其中：缴费收入2379.40万元，利息收入25.42万元，其他收入（滞纳金）1.14万元。
2014年生育保险基金支出3146.73万元，完成年初预算的111.19%，比上年增长21.47%，其中：生育待遇支出3025.79万元，流产引产待遇支出120.94万元。
生育保险基金当年收不抵支的原因：
⑴11～12月份政策性减免征收生育保险基金约259万元。
⑵生育保险享受人数及人均费用的增长：2014年生育2675人次，比2013年的2485人次增长了7.6%，人均费用增长20.21%。2014年流产引产460人次，比2013年的333人次增长了38.14%，人均费用增长18.18%。
2014年生育保险基金收支结余-740.77万元，弥补后的滚存结余为961.89万元，按目前支付水平，支付能力仅为4个月。
(六)城乡居民社会养老保险基金
2014年城乡居民社会养老保险基金收入30776.95万元，完成年初预算的104.11%，比上年增长20.09%，其中：养老保险缴费收入 2332.28万元，利息收入402.96万元，财政补助收入26387万元。
2014年城乡居民社会养老保险基金支出26929.25万元，完成年初预算的98.25%，比上年增长27.74%，其中：基础养老金支出22102.69万元，个人帐户养老金支出1808.70万元，其他支出3017.86万元（缴费年限养老金支出1915.17万元，优待养老金支出59.38万元，丧葬补助支出1043.30万元）。
2014年城乡居民社会养老保险基金收支结余3847.70万元，滚存结余33182.48万元。
(七)城乡居民基本医疗保险基金
2014年城乡居民基本医疗保险基金收入52936.95万元，完成年初预算的101.16%，比上年增长0.58%，其中：个人缴费17064.02万元，市级以上财政补助26249.91万元，镇（街道）财政补助8756.10万元，利息收入866.92万元。
2014年城乡居民基本医疗保险基金支出51477.95万元，完成年初预算50824万元的101.29%，比上年增长13.56%，其中:医疗保险待遇支出50323.46万元（住院支出45440.95万元，特殊病种门诊支出2358.28万元，普通门诊支出2524.23万元），农民健康体检1154.49万元。支出增长原因主要是由于2014年度各医疗机构与中心结账的速度有明显的加快，乡镇卫生院往年拖延未结账的，今年已经全部结清。
2014年城乡居民基本医疗保险基金收支结余1459.00万元，滚存结余20014.24万元（说明：1、因清理基层卫生院前账，应属于2014年支出的已复核部分共1317.72万元需在2015年年初支出，如考虑该因素，2014年实际结余应为141.28万元；2、该基金年终时仍存在待复核业务，基金历年总收入与总支出基本持平）。
(八)被征地人员基本养老保障资金
2014年被征地人员基本养老保障资金收入55913.90万元，完成年初预算的135.74%，比上年增长34.31%，其中：财政补助收入22285.92万元，个人、集体缴费收入31242.97万元，利息收入2385.01万元。收入增长原因是温政发[2014]74号文件出台后，2014年12月参保人数增加4148人，涉及金额 15424.13万元。
2014年被征地人员基本养老保障资金支出42121.07万元，完成年初预算的102.84%，比上年增长17.11%，其中：养老金支出40691.03万元，退保支出1320.43万元，转移支出109.61万元。
2014年被征地人员基本养老保障资金收支结余13792.83万元，滚存结余153609.40万元，按目前支付水平，支付能力为43个月。
二、2014年温岭市社会保险基金管理的主要特点
(一)保值增值稳健高效
在保证日常支付能力的前提下，加强社保基金收支流量测算，合理调整定存期限，争取存款均衡到期，同时在整合存款资源的的基础上积极与银行沟通，争创利率优惠，将社保基金定存利率提高至存款利率浮动区间上限（存款基准利率的1.2倍）。注重单利和复利差别，积极协调全市各家银行争取定期存款按年结息。截止2014年年底，通过工商银行温岭市支行向上争取到协议存款额度1亿元用于按年结息，在中国银行温岭市支行的所有社保基金存款全面实行按年结息，将按照五年期单利计算的实际年利率由名义利率的2.225%增加到5.8%，比2012年初社保基金存款收益率平均高出40%，实现存款收益最大化。此项工作得到了省长李强、副省长熊建平、台州市长张兵等各级领导的批示肯定。
(二)养老保险提标扩围
根据上级调标规定，对2013年底前办理退休的38017名企业职工退休人员进行增资调整，人均每月增发约245.8元，城乡居民社会养老基础养老金标准由每人每月80元调整到100元，当年增发养老金360万元，惠及全市18多万享受人员。出台渔区“其他户口”的渔民参保政策，为2768名“其他户口”的失海渔民办理了养老参保手续，当年补缴资金达1.64亿，使其享有基本养老保险权益。
(三)资格认证有序进行
为防止养老金冒领，维护社保基金安全，2014年，对企业职工、城乡居民养老保险待遇享受人员开展大规模的养老资格认证工作。截止2014年底，企业职工养老保险已有37497人完成退休、供养、遗属补助养老认证，完成率97%，并对未认证人员停发待遇，做进一步的核实；城乡居民养老保险共认证178313人，完成率98.9%，需对94人追回多领的养老金，金额达349112.50元，截止12月底，已追回10人共计33125.60元。
(四)医保控费成效明显
全面实施《温岭市基本医疗保险定点医疗机构住院医疗费用结算管理暂行办法》，有效控制医疗费用不合理增长，2014年住院次均费用同比上年增幅仅为2%，同时开展温岭市基本医疗保险定点零售药店考核工作，进一步加强门诊统筹管理。
在加强医保控费的同时，进一步整顿和规范医疗保险秩序，严厉打击骗取医保基金违法行为，人社局、财政局等7部门联动，集中开展为期5个月的“亮剑行动”，就6类典型社保基金诈骗案件进行专项清理，已追回资金71.9万元。
(五)转轨衔接全面开展
根据上级政策要求，鼓励和引导被征地人员基本养老保障的参保人员向职工基本养老保险转换，提高参保人员的待遇，进一步推动我市城乡一体化进程。从2014年12月初开始至年末，共有 21923名被征地人员基本养老保障衔接至职工基本养老保险，衔接补缴达10.62亿。
三、2015年社会保险政策调整趋向
(一)实施行事单位养老保险改革
按照国家规定，机关事业单位养老保险改革是2015年社会保障工作的头等大事。改革将建立社会统筹和个人账户相结合的基本养老保险制度和职业年金制度，机关事业单位工作人员的退休保障由财政支出改列基金支出。本次养老保险制度改革与工资改革同步进行，涉及个人切身利益，同时给财政带来巨大的支出压力。
(二)启动工伤保险浮动费率
为了发挥工伤保险基金征收的调控作用， 2015年开始启动工伤保险费率浮动办法。新办法根据用人单位上年度的工伤保险费收支率和工伤事故率等因素，核定其在本年度应当浮动的工伤保险缴费比例，即在原基准费率基础上作适当浮动，浮动后缴费费率从1.0%—3.5%不等。新办法的实施，将更好地发挥工伤保险费率杠杆作用，提高用人单位工伤预防意识，降低工伤发生率。
(三)实行生育医疗费定额管理
2015年开始执行新的《温岭市职工生育保险办法》，缴费比例由参保单位每月按照全部职工工资总额0.5%提高到0.8%，补偿办法由按项目标准补偿改为按照定额标准补偿。通过提高费率和生育医疗费定额管理，可有效提高基金的支付能力。
(四)加大医保基金监管力度
对温岭市职工基本医疗保险定点零售药店和城乡居民基本医疗保险定点村卫生室引入第三方机构进行审计，对审计单位的会计资料、药品进销存清单、参保人员的药品配售记录进行检查，维护基本医疗保险基金安全。
(五)扩大门诊统筹试点范围
公务员门诊统筹试点工作自2013年开展以来，试点单位公务员医疗补助基金收支略有结余，在实施统筹情况下，既方便了职工去定点医院刷卡看病和定点药店刷卡买药，又进一步规范了门诊药费管理。因此，2015年准备继续扩大试点范围，将更多有意向的单位纳入进来统筹管理。
主任、各位副主任、各位委员，2015年，我们将在市委的正确领导下，在人大常委会的监督支持下，秉承“管好用好保命钱，建好筑好安全网”的一贯理念，积极稳妥推进各项改革，着力形成完善的社会保险体系。同时，进一步加强基金运行监督，规范财务制度，健全内控机制，确保基金安全和保值增值，努力推动我市社会保险事业和我市经济社会发展良性互动。
注：1. 由于四舍五入的原因，分项合计与合计项可能存在
尾差。
2. 由于被征地人员基本养老保障衔接企业职工养老保险工作在2014年12月开始，涉及的补缴资金无法进行实时定存，影响两项基金的定活存款占比。
附表：1. 温岭市2014年12月31日社会保险基金存款情况
分析表
2. 温岭市2014年社会保险基金收支执行情况表
