温教函〔2022〕2号
温岭市人大常委会：
根据市人大2022年度预算审查监督计划安排，市人大预算审查专家组对我局2022年预算（草案）进行初步审查，并反馈《关于温岭市教育局2022年预算（草案）初审意见的函》。我局会同市财政局对专家组提出的14条建议意见进行认真梳理，逐项分析，经研究，吸收专家意见5条，作出解释说明9条，并对预算（草案）进行了修编，现将预算修编情况和相关建议意见说明情况回复如下：
一、预算修编情况
共调整支出预算项目5项，其中调减预算项目4项，调减预算资金19万元，由财政收回；完善预算项目1项，涉及预算资金450万元。
（一）调减预算项目4项
1．“会议费”项目，预算从12万元调整为10万元，调减2万元。
2．“团委工作经费”项目，预算从12万元调整为10万元，调减2万元。
3．“素质教育专项经费（含语言文字、文体活动费）”项目，预算从250万元调整为240万元，调减10万元。
4．“教共体、初中提升工程”项目，预算从50万元调整为45万元，调减5万元。
（二）完善预算项目1项
“温岭中学优秀学生培养费”项目，预算450万元从教育局（本级）调整至温岭中学。
二、相关建议意见的说明
1．意见提到：会议费12万元。2021年预算安排12万元，实际执行9.47万元，建议参照实际执行数适当削减预算。
回复：吸收专家组意见，调减2万元。
2．意见提到：教育督导综合评估（挂牌督导经费）78.72万元。2021年预算安排55万元，实际执行44.35万元，增幅较大，建议写明增加原因，并适当削减预算。
回复：教育督导综合评估（挂牌督导经费）去年执行率为80.64%，系受疫情影响，一是导致普通高中、职业高中和幼儿园的三年规划评审工作推迟到2022年3月，二是责任督学外出培训人数大幅下降导致相应经费节约。2022年安排预算资金78.72万元，主要原因是增加了两项支出：一是根据《台州市教育督导经费使用办法》（台政教督办〔2020〕17号）第五条第四款规定“责任督学挂牌督导产生的交通、通讯、误餐费用，按每月每校140元标准补助”，安排责任督学督导费用30.24万元；二是安排全市区域教育品质提升规划调研经费9.85万元。其他常规费用我局在往年的基础上根据2022年教育督导工作任务重新测算后安排38.63万元，比去年压缩16.37万元。具体包括：责任督学培训费9.5万元，初中品质化学校第三方督导评估费18万元，初中特色化、规范化学校督导评估费2万元，普通高中、职业高中、初中学校、幼儿园规划评审费3.93万元，督导评估平台维护费2.4万元，幼儿园办园行为规范化督导1万元，各类创建专家指导费1.8万元。
3．意见提到：团委工作经费12万元，为新设项目，建议精准测算，适当削减。
回复：吸收专家组意见，调减2万元。目前我市教育系统有学生团员7735人，教师团员2700多人，安排预算10万元，主要用于市师范生联合会成立仪式及首次魅力家乡行素质拓展活动经费1万元，师范生技能大赛及研学活动经费3万元，假期托管公益课堂经费6万元。
4．意见提到：素质教育专项经费（含语言文字、文体活动费）250万元。2021年预算199万元，实际执行197.93万元，增幅较大，建议写明增加原因，并适当削减预算。
回复：吸收专家组意见，调减10万元。比2021年增加41万元，主要用于心理健康及家庭教育25万元，语言文字比赛16万元（包括中华经典诵写大赛3万元，初中成语大赛8万元，小学朗诵大赛5万元）。
5．意见提到：健康温岭建设专项经费190万元。2021年预算数为100万元，实际执行99.32万元，增幅较大，建议写明增加原因，并适当削减预算。
回复：根据台州市对“健康浙江”工作的考核要求，2022年我市学生数在600人以上的中小学校校医（含兼职）配备率需达到90%（2021年考核要求为70%），我市学生数在600人以上的中小学校有104所，按90%计算需配备校医（含兼职）的中小学校数需达到94所。目前已配备全职校医学校数为19所，与考核要求差额75所。2022年我局计划为76所学校配备兼职校医，按每校2.5万元补助计算，安排预算190万元。
6．意见提到：特殊教育经费170万元，为下属特殊教育学校使用的项目经费，建议编至下属特殊教育学校。2021年预算116万元，实际执行111.72万元，增幅较大，建议写明增加原因，并适当削减预算。
回复：（1）特殊教育经费2021年实际安排167.92万元，除了教育局（本级)安排的116万元之外，还在市特殊教育学校用上年结余安排了51.92万元。2022年特殊教育学校上年结余资金使用完毕，因此全部安排在教育局（本级），计170万元，比上年增长1.2%。主要用于四方面，一是送教上门费用，每生每年30次，每次150元，学生数218人，合计98.1万元；二是送教上门资源包每生一份，每份1000元，合计21.8万元；三是资源教室建设4个，每个10万元，合计40万元；四是特殊教育经费及特殊学生专场活动费用10.1万元。
（2）特殊教育经费的使用除了市特殊教育学校外，还包括有随班就读学生的普通中小学校，因此年初预算统一编列在教育局（本级），待确定拨款学校及金额后将相关指标下达到各相关学校。
7．意见提到：教共体、初中提升工程50万元，2021年预算数为10万元，增幅较大，建议完善预算增加的原因，并适当削减预算。
回复：吸收专家组意见，调减5万元。
教共体、初中提升工程2022年预算增幅较大的原因是浙江省教育厅要求今年城乡义务教育共同体建设实现全覆盖，2022年涉及学校增加40所以上，相比去年工作任务更重，需常态化开展活动，包括推进共建型校共体软、硬件建设25万元，各类活动开展20万元，合计45万元。
8．意见提到：全市中小学校舍维修工程支出预算安排3000万元，温岭市学校教室灯光改造工程预算安排550万，均为打包项目，编制说明内仅说明总投资及2022年度的投入计划，没有详细说明项目相应内容，建议完善。
回复：（1）全市中小学校舍维修工程项目用于全市所有中小学校舍维修、改造。以保校舍安全为原则，重点安排学校厕所、厨房、渗漏水、学生宿舍为主要改造内容，并优先考虑农村学校。每年由学校上报校舍维修、改造计划，教育局会同属地镇街道现场踏勘，初步核定改造项目数量及投资额，再由发改局牵头，会同财政局、教育局三部门联合再次现场踏勘，最终确定当年校舍改造投资计划。所有审批流程约在当年3月才能办理完毕，编制预算时暂无法确定具体项目内容。根据往年实际情况，每年立项校舍维修、改造项目在70-90个之间。
（2）温岭市学校教室灯光改造工程：本项目根据《浙江省教育厅办公室关于印发〈市中小学校护眼灯光改造工程技术规范〉的通知》（浙教办技〔2021〕8号）的要求立项，用于切实改善教学设施条件，确保教学环境、器具等符合与视觉健康和近视防控密切联系的采光和照明要求。2021年，我局经过全市摸排，核定需在2022年安排2200间教室的灯光改造。根据台州市2021年每间教室智慧灯光的改造单价约6300元计算，灯光改造项目总投资1386万元，2022年在工程验收合格后支付550万元，余款在完成工程结算、审核、审定后再支付。
9．意见提到：职业教育专项经费（含双高工程、中职提升工程）1450万元，预算安排与测算不一致。预算草案中，各类实训室建设合计需1280万元，技师工作室建设智慧校园课程建设校园建设520万元，总计1800万元，大于预算安排1450万元，建议对测算依据作相应完善。
回复：根据台州市“幸福教育”考核要求，每10万常住人口需安排职业教育专项经费100万元以上。我市2021年常住人口143万，为确保通过考核，适当考虑2022年的常住人口增量，安排预算资金1450万元。该项经费2022年主要用于中职教育省高水平学校、高水平专业建设，包括机电、数控、工业机器人实训室建设500万元；烹饪实训室建设70万元；电子商务实训室建设30万元；会计实训室50万元；计算机、工艺美术实训室100万元；实训场地改造200万元；护理实训室100万元；建筑实训室50万元；汽修实训室100万元；宾旅实训室80万元；及技师（名师）工作室建设60万元；智慧校园、课程建设、校园文化环境建设110万元等。
10．意见提到：农村小规模学校与寄宿制学校专项补助400万元，无详细测算依据及使用方向，建议细化。
回复：根据《国务院关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（国发〔2015〕67号）、《国务院办公厅关于全面加强乡村小规模学校和乡镇寄宿制学校建设的指导意见》、《浙江省人民政府关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（浙政发〔2016〕16号）等有关文件精神安排本项目，2022年安排预算400万元。具体包括两方面内容：一是小规模学校少于100人的按100人补足公用经费，根据我市小规模学校的学生数和公用经费标准测算安排50万元。二是对乡镇寄宿制学校按寄宿生年生均200元标准，和全市实际住宿学生人数测算安排350万元，主要用于学生宿舍管理、维护及热水沐浴设施维修保养等各项支出。
11．意见提到：全市消防安全设备添置及维修150万元，无详细测算依据及使用方向，建议细化。
回复：根据浙消安委办〔2016〕20号、台教办〔2016〕51号、浙江省教育厅 浙江省消防救援总队关于印发《浙江省学校消防安全管理办法（试行）》的通知（浙教安〔2020〕59 号）、台州市教育局 台州市消防救援支队关于印发《台州市学校消防安全管理办法(试行)》的通知（台教安〔2020〕115 号）要求，学校应按相关标准配置消防设施、器材，定期进行维护保养和检测，确保完好有效。安排150万元，主要用于对45所消防重点单位微型消防站及消防控制室学校补助设备添置更新每校1万元，16所消防安全管理示范单位补助1万元，对全市近180所中小学幼儿园（含校区）日常设备添置更新每校0.5万元。
12．意见提到：温岭中学优秀学生培养费450万元，为下属温岭中学使用的项目经费，建议编至下属温岭中学。
回复：吸收专家组意见，将温岭中学优秀学生培养费项目预算450万元，从教育局（本级）调整编至温岭中学。
13．意见提到：下属学校设备购置费支出2402.92万元，按生均设备购置费标准编列（幼儿80元，小学初中100元，高中120元），实际使用中各校需求不一，有些新建学校各方面设备已齐全，造成资金浪费，而有些学校设备更新又缺乏资金，为保障所有学校办学需求，设备应予足量配置，建议市教育局统筹考虑各学校需求，面上综合平衡，注重绩效，对设备缺乏的学校适度增加预算资金。
回复：我市各中小学校设备需求不一，以统一的配备标准安排预算资金不利于发挥资金效益。因此我局从2020年开始调整了设备购置费预算安排模式，从2019年全部安排在学校（幼儿190元，小学初中380元，高中480元）调整为基本设备需求安排在学校（幼儿80元，小学初中100元，高中120元），其他统筹在教育科学研究室，主要用于为设备配备薄弱学校购置设备。考虑到我市学校设备配备缺口较大，离省定标准还有一定差距，2022年经我局和市财政局协商，统筹的设备购置费从1800万元增加到2200万元。今后我局将根据学校正常办学需求，对设备缺少的学校予以重点倾斜，提升预算绩效。
14．意见提到：教育系统的预算盘子30多亿元，占全市预算的比例较大。建议市教育局进一步树立过紧日子思想，细化预算，注重预算绩效管理，能编到下级单位的项目尽量编到下级单位，确保预算精准，尽可能减少预算的调整与变更。充分利用现有技术条件,在预算执行环节加强对下级单位的管理，在细化预算的基础上加强对下属单位的支出监管，保证预算执行的平稳运行，确保温岭教育事业高质量发展。
回复：为了加强教育资金的使用管理，我局于2020年重新修订了《温岭市教育局财务管理制度》、《温岭市学校财务管理制度》，并与市审计局共同建立了教育系统国家审计与内部审计协同机制。目前我们正致力于进一步加强教育系统内部控制制度建设，细化内控流程规定，规范学校财务行为，从而确保财务安全，提高资金使用效益。
非常感谢各位领导、专家对我市教育工作一如既往的关心和支持。2022年，我局将在市人大的监督下，进一步加强预算项目支出管理，提高预算项目执行率，提升财政资金使用绩效，推动我市教育优质均衡发展。
附件：2022年市教育局项目预算调整表
温岭市教育局
2022年1月21日
