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关于温岭市 2010 年预算执行情况

和 2011 年预算草案的报告

2011 年 2 月 28 日在温岭市第十四届

人民代表大会第五次会议上

温岭市财政局局长 江涌清

各位代表：

我受市人民政府委托，向大会报告温岭市2010年财政预算执行情况和2011年财政预算草案，请予审议，并请市政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2010年财政预算执行情况及“十一五”财税工作回顾

过去的一年，全市各级、各部门深入贯彻党的十七届五中全会和市十二次党代会四次会议精神，认真落实市十四届人大四次会议通过的有关决议，坚持以科学发展观为统领，紧紧围绕“三个温岭”建设目标，积极应对严峻的宏观经济形势，攻坚克难，完成了各项工作任务。财税部门全面贯彻落实中央应对金融危机的一系列政策措施，运用积极的财政政策和适度宽松的货币政策，认真做好保增长、重民生、促稳定等各项工作，为促进经济回升和社会和谐稳定作出了积极的贡献。2010年全市预算执行情况良好。

市十四届人大四次会议审议通过的2010年全市地方财政收入预算为267750万元，实际执行数为305918万元，完成预算的114.26%，比上年同比增长22.25%。剔除不可比增收因素32000万元，按可比口径计算比上年增长9.46%。市十四届人大四次会议审议通过的2010年全市财政支出预算为251000万元，实际执行数为340441万元，完成年初预算的135.63%，比上年增长17.81%，调整支出不可比因素31532万元，按可比口径计算，比上年增长6.90%。

2010年全市完成上划中央收入264205万元，比上年同比增长17.3%。

2010年上划中央收入和地方财政收入执行数相加，2010年全市实现财政总收入570123万元，比上年同比增长19.89%。

按照《浙江省人民政府关于完善省对市县地方财政体制的通知》（浙政发[2008]54号）精神和国家有关政策测算，2010年全市地方财政收入加上预计中央税收返还和省各项补助，扣除体制上解，实现了收支平衡。由于2010年省与市之间的财力结算有一个过程，全市2010年财政决算待正式编成后，将专题向市人大常委会报告。

1、坚持以组织收入为中心，确保财政收入稳健增长。市政府及财税部门把握宏观经济启稳回升的良好态势，克服企业效益下降以及结构性减税政策等负面影响。一是进一步完善五位一体的征管措施，强化税源管理。扩大重点税源监控范围，使监控对象均衡分布于各行业。整合税务登记办证流程，实施工商、税务联合办证一体化。继续加强“政府牵头、部门配合、社会参与”的社会协税护税网络建设。二是加强对房地产业、建筑业、金融业、制造业等重点行业所得税、营业税征管，通过汇算清缴、个人所得税申报清算等措施，促进了企业所得税、个人所得税的高速增长。强化小税种管理，启动土地增值税结算，按照规定对企业转产、清算、股权转让的税收进行结算。三是强化税收稽查。地税稽查部门开展对房地产业、建筑安装企业税收和高收入行业个人所得税的专项检查，全年共检查企业178户，查补税款入库总额5108万元。国地税联合开展工业企业税收贡献率普查，查补税款近亿元。四是加强非税收入的征管。财政部门加大了对行事单位规费收入、罚没收入的管理，严格“收支两条线”制度，严格执行土地出让金收支管理制度，开展行事单位出租房收入专项检查。

2、坚持以保障民生为重点，优化财政支出结构。统筹财力配置，集中更多的财政资源用于改善民生和发展社会事业，解决涉及群众切身利益问题。一是继续完善和落实强农惠农政策，千方百计加大财政对农业、农村的投入。拨付以奖代补资金3467万元，兑现“十村示范、百村整治”、农村环境综合治理“菜单式”和污水处理工程专项补助；建立村级组织运行经费保障机制，将村两委主要负责人基本报酬列入财政预算；推进农民建房行动计划，补贴2190万元为农民建房解决用地报批税费和拆房补贴；及时拨付资金，解决“7.26”洪灾城区防洪设施修复。二是社会公共事业投入不断加大。全面落实和完善城乡义务教育各项政策措施，完善义务教育教师绩效工资制度，开展学校安保工程建设；全面实施城乡居民养老保障工作，为全市17万60岁以上老人发放养老金13436万元，确保他们按月领取，同时为17万城乡居民办理养老保险；启动医疗卫生体制改革，从2010年10月开始全市乡镇卫生院全面实施基本药物零差价，同时提高新型农村合作医疗政府补助标准，提高城乡参保居民医疗报销标准；政府出台鼓励就业政策，着力帮助城镇“零就业”和农村低保家庭劳动力就业，对自主再就业者发放扶持资金，高度关注大学生就业问题，鼓励创业就业；及时提高抚恤社救标准，确保困难群体生活费按时足额发放，加大临时救助力度，扩大救助范围。积极筹措廉租房建设基金11340万元，为解决城镇住房困难问题提供财力保证。

3、坚持以财税服务为主题，确保扶持政策落实到位。一是积极开展服务企业“五送”活动，继续实施各项财政税收优惠政策。树立“纳税服务也是税收核心业务”的理念，进一步转变税收管理方式，推出“同心汇聚”纳税服务品牌，组织税务干部深入企业开展纳税辅导、政策宣讲，让纳税人及时了解最新的税费优惠政策，全年共为企业减免各种税款16484万元；继续取消、暂停和降低部分行政事业性收费，下调养老保险费率和临时下浮企业社会保险费，减轻企业负担2053万元。二是大力扶持企业科技创新，积极帮助企业创建省级技术创新企业；出台政策支持推广应用新能源，加快推进循环经济发展和企业节能降耗，调整经济结构。加大对现代服务业发展的投入，完善奖扶政策，引导大型市场建设，鼓励旅游、会展等新兴产业的发展，促进产业结构调整。三是财政部门及时兑现政府鼓励企业发展的各项财政专项补贴资金1.02亿元；积极创造条件，精心包装项目，共计为企业上报各类项目40个，争取上级补助资金3820万元，有效帮助企业树立克难致胜走出困境的信心。三是继续开展家电、汽车摩托车下乡工作，为了方便农民及时领取补贴资金，创新审核兑现办法，提高兑付效率。及时拨付中央油价补贴资金2.87亿元。

4、坚持以财税改革为抓手，确保财政管理效率提高。一是按照“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”综合财政管理改革的要求，不断深化预算改革。进一步完善政府非税收入管理制度，合理调整行事单位支出标准体系，有序开展预算支出绩效评价；积极参与部门预算编制过程中的民主恳谈和专题审议，广泛吸收各方建议，使预算编制更加合理、科学，有效提高财政资金的使用效率。二是加快推进国有闲置资产的处置工作。认真处置了一批历史遗留问题，使此项工作取得突破性进展。充分发挥市国投公司在投融资管理的职能作用，为市级各政府性投资项目拨付建设资金10.53亿元。财政部门积极争取上级支持，取得各种专项扶持资金8.79亿元，争取地方政府债券1.2亿元，为2010年政府性投资项目有序推进提供保障。同时，市政府及相关部门高度重视政府债务管理，科学处理好加快城市建设和适度举债的关系。三是国库集中支付改革试点顺利推进。2010年扩面集中支付增加到二十二个预算单位。同时，对金清二期、王伯敏艺术馆两个政府性投资项目和市水利局下属二级预算单位实施国库集中支付，同时，对全部财政性资金进入申拨系统管理，实现了所有行政事业单位实行用款计划申报制度，提高了财政管理效能。

5、坚定不移抓监管，确保财政秩序平稳运行。严格执行人大批准的预算计划，强化预算约束，按照“控、保、压”的要求，加强对重点支出的保障力度，保证资金及时、足额到位。一是加大专项资金清理力度，对2008年底行政事业单位的项目资金进行核对，按照省政府规定实施回收、整合、调整，既提高了资金使用效率，又减轻了支出压力。二是努力降低政府行政运行成本。坚决落实上级政府提出的厉行节约的各项措施，压缩会议费、出国费、招待费、车辆运行经费。三是启动新一轮镇（街道）财政管理体制。做到财力向下，加大基本财力保障力度，为消赤减债创造条件。对太平、城东、城西三个街道实施“综合财政管理体制”，进一步完善了镇（街道）财政管理方式。相关部门联合对16个镇（街道）的收支平衡和消赤指标执行情况进行考核，及时兑现考核政策。四是加强财政资金监管。开展新农村建设专项资金、科技和强农惠农等专项资金检查，对“小金库”治理进行“回头看”。选择16个项目开展财政资金使用绩效评价自评工作。

回顾过去的一年，我市完成了财政预算收支任务，这是市委正确领导的结果，是人大依法监督和政协民主监督的结果，也是各级各部门和社会各界对财政工作的关心、理解和支持的结果。

2010年是“十一五”收官之年，自市四届人大一次会议以来，我市经济在全国宏观调控和积极的财政政策引导下，克服国际金融危机影响，保持了健康发展的良好势头。财政工作始终坚持以科学发展观为统领,不断创新理财思路，开拓进取，扎实工作，取得明显成效，圆满完成市人代会确定的财政工作任务，为我市经济建设和各项社会事业发展作出贡献。

一是坚持依法治税，财政综合实力显著增强。依法履行财税法定职责，充分发挥财税职能作用，坚持依法治税，规范管理，大力组织收，实现收入持续增长。2010年全市财政总收入57.01亿元，是2005年29.42亿元的1.94倍，年均增长14.1%；地方财政收入30.59亿元，是2005年13.48亿元的2.27倍，年均增长17.8%；全市财政支出34.04亿元，是2005年14.93亿元的2.28倍。五年累计财政总收入达到225.24亿元，累计财政总支出达到130.47亿元。地方财政收入占财政总收入的比重比2005年提高了7.8个百分点。

二是坚持为民理财，推动经济社会事业取得新进展。按照公共财政管理理念，始终把惠及民生、促进经济发展摆在重要位置。统筹安排财政资金，调整和优化支出结构，确保了新增财力三分之二以上用于民生支出，确保了农业、教育、科技等支出按法定比例增长，确保了公检法等维护社会稳定和基础设施等重点支出的资金需要。五年来，坚持教育优先原则，财政预算内累计安排教育事业费35.3亿元，启动九年制义务教育免费入学和教师绩效工资，实施校安工程建设；全面实施惠及千家万户的城乡居民养老保险和农村新型合作医疗制度，稳步推进就业保障，提高城乡最低保标准，扩大困难群体受益面；市级累计投资3.13亿元，推进新农村建设，以“十村示范、百村整治”建设为平台，推进“菜单式”补助，实施农民安全饮用水、城乡污水处理行动计划，改善全市广大农民的生活条件。多方筹措资金，加大基础设施建设，确保一批重点工程项目顺利完工。

三是坚持财税创新，财政管理机制更加健全。财政部门紧紧围绕市委确定的中心工作，牢牢把握工作主动权，勇于创新，积极破解财税发展中的难题，确保各项改革顺利实施。以部门预算改革为龙头的综合预算制度更加完善，预算民主恳谈、专题审议提高了预算编制的科学性、合理性；两次调整镇(街道)财政体制，充分体现财力向下，使市镇两级财权、事权分配日趋合理；国库集中支付制度的推进，使预算执行得到有效保障；财政资金绩效评价体制的建立，使政府性资金管理得到质的提高，目前已基本构建起“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”的财政管理模式。国有资产运行机制的改革，建立起了“资产—资金—债务”综合管理体制，使政府投资行为得到规范，资产管理得到加强，国有闲置资产处置有力推进。

四是坚持服务优先，财政监管进一步加强。树立服务理念，积极开展“五送”活动，尤其在应对国际金融危机中，开展广泛宣传，落实上级政府出台的财税优惠政策，主动出台地方性扶持政策，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，帮助企业渡过难关；认真落实家电、汽车、摩托车下乡等中央各项拉动内需政策，及时下拨中央油价补助专项资金，有效拉动地方需求。认真履行财政监管职能，规范财政秩序。严格控制行政成本，严格执行党政机关公用经费预算压缩5%，出国（境）经费，公务用车购置及运行费，公务接待费支出“零”增长；严格“收支两条线”制度，规范收费、执罚单位的收缴行为，加强行事单位出租房收入管理；组织开展“小金库”清理工作，采取重点检查与接受社会公众监督相结合，规范了行事单位的财务行为。

在肯定过去成绩的同时，必须清醒地看到存在的问题和困难。财政收支矛盾较为突出，支出压力大，收入不稳定因素仍然存在，地方收入结构，特别是税收占GDP比重过低，有待进一步优化；公共财政职能有待进一步发挥；财政资金使用绩效有待进一步提升；防范和化解财政风险的任务仍然较重；一些干部的素质和作风与新时期财税工作要求还有差距等等。尽管这些都是前进和改革中出现的问题与困难，但我们决不能掉以轻心，需认真总结，采取有效措施，逐步加以解决。

二、2011年全市财政预算草案

根据市委提出“ 十二五”时期“保持台州领先、力争全省十强、率先全面小康”的总目标。2011年我们将按照市第十二届党代会第五次会议提出的要求，以扎实的工作作风，有力的政策措施应对多变的经济形势，确保完成预算收支任务，为“ 十二五”规划目标实施起好步、开好局。

按照全市经济工作的总体目标，确定我市2011年财政预算安排的指导思想是：坚持以科学发展观为指导，全面贯彻党的十七大五中全会和市十二次党代会第五次会议精神，按照“陆海联动、创新驱动、城市拉动、开放带动”的战略部署，以加快转变经济发展方式为主线，充分发挥财税保障支撑引导作用，着力调整经济结构；优化财政支出结构，切实保障和改善民生；深化财税改革，加强科学化精细化管理，完善运行机制，促进经济社会又好又快发展。

按照上述指导思想，结合我市国民经济和社会发展计划的主要指标安排，同时考虑到2010年收支执行中含有部分不可比因素，我们对2010年的有关收支执行数进行调整，据此2011年的预算收支（草案）编制如下：

2010年全市地方财政收入执行数为305918万元，按增长13.0%计算，安排2011年全市地方财政收入计划为345700万元，按照分税制财政体制及新的省市地方财政体制结算办法计算，2011年全市地方财政预算收入加上预计的中央税收净返还和省各项补助，以及上年结转支出款项，扣除体制上解，预计2011年当年全市地方财政可用资金为308800万元。据此，拟安排2011年全市财政支出预算为308800万元，比上年支出基数增长11.0%。2011年全市财政收支平衡。

根据上级有关预算编制规定中提出的细化预算编制、加大综合财政预算改革力度的要求，按照“个人经费按实际，公用经费按定额，专项经费按财力”的原则，我们对2011年市直行事单位和全市中小学全部编制了部门综合预算。现提交市人民代表大会审议的市级预算草案和教育局、建设规划局、水利局、交通局、卫生局等22部门的部门预算（草案），是根据《预算法》、政府收支制度改革等相关法规规定编制的，请各位代表审议。同时，将2011年度全市社保基金（五险）预算和政府性基金（土地出让金部分）预算（草案），一同提交大会审议。

三、解放思想，创业创新，扎实做好2011年财税工作

在2011年特殊的经济形势下，我们将按照市十二届党代会第五次会议上提出的总要求，用科学发展观统领财税工作，遵循“有保有压”和“集中财力办大事”的理财原则，为“转型升级推进年，重点项目攻战年”提供财力保障。要认真落实“保稳促调”的工作措施，狠抓落实，确保全面完成2011年各项财税工作任务。

1、以做大收入为出发点，确保收入规模和结构的提升，做到

2、以优化支出为着力点，稳步推进民生改善和社会事业发展，做到用财有度。根据财力状况，进一步加大农业、教育、医疗卫生、就业和社会保障等公共服务领域的投入，切实保障和改善民生。一要加大强农惠农政策力度，增加对农民的补助；重点为推进粮食功能区和现代农(渔)业综合园区建设提供保障；加大对水利事业的资金投入力度，加强水资源保护、强塘工程等农村水利基础设施建设，提高城市防洪能力。二要进一步完善义务教育经费保障机制，全面提高义务教育阶段学生生均经费标准，统筹兼顾非义务教育的发展需求，促进各类教育均衡发展。有序推进医药卫生体制改革，加大对农村公共卫生体系建设投入，镇（街道）卫生院全面实施基本药物零差价，政府对新型农村合作医疗人均补贴标准提高至200元，住院费用报销比例达到60%，使群众医疗费用明显下降。三要完善覆盖城乡的社会保障体系建设。进一步完善60岁以上老人养老金发放系统，启动为全市符合条件的80岁以上老人每月发放30元的生活补助，大力推进城乡居民参保，45周岁以上城乡居民参保面达到95%。支持实施积极的就业政策，加大就业、再就业补助资金投入，帮扶就业困难群体。高度关注低收入群体的生活，加大临时救助力度，及时提高城市、农村低保对象补助水平。四要加大保障性住房建设投入，多方筹措资金，加快廉租房、公租房和经济适用房建设速度，加大农村困难家庭住房改造进度，帮助低收入家庭和住房困难户解决住房难问题。

3、以深化改革为落脚点，切实提高财税管理的科学化精细化水平，做到管财有效。一要坚持务实创新，不断深化各项财政改革和地税征管改革。按照“三个子”公共财政管理理念，建立综合的预算编制体系，增编政府投资预算和社保资金收支预算，逐步建立所有政府性资金收支预算编制的全覆盖。积极配合做好预算民主恳谈、专题审议，使预算编制更加科学、合理、民主、公开。完善国库集中支付系统，为今年全面实施做好充分准备。二要进一步完善政府投融资体系，创新投融资模式，鼓励民资积极参与政府性投资项目建设。加大资产、资金的统筹力度，重点保证市级交通基础设施、东部产业聚集区等关系区域经济发展的重大项目投入。加快国有资产集中处置步骤，集中精力处理好扫尾工作，适时将资产推向市场。三要加强财政专项资金管理。进一步清理整合专项资金，开展专项资金使用状况的综合评价，提高财政资金使用效益。要加大支出结构调整力度，厉行节约，严格控制出国、会议、接待、公务用车经费，缩减行政成本，把财政资金更多地用于提供公共服务、保障民生支出上。四要全面提升财税管理水平。加强政府性债务管理，做好镇级政府“消赤减债”工作，建立规范的财政转移支付制度，继续推进“小金库”治理。充分发挥政府采购政策功能，推进电子化政府采购。重视财政资金的绩效评价工作，提高财政资金使用效率。加强政府性投资项目的审计工作，严把项目预算编制关和设计变更关。

各位代表，新的一年财税工作任务艰巨而光荣，我们深感责任之重大。站在新的历史起点，我们将全面贯彻科学发展观，解放思想，创业创新，坚定信心，扎实工作，为建设我市全面小康社会作出新贡献。

温岭市2010年财政预算执行情况

和2011年财政预算（草案）

附件一：

关于 2010 年预算执行情况

和 2011 年预算（草案）编制的说明

一、2010年预算执行情况

2010年全市地方财政收入预算为267750万元，执行数为305918万元，完成预算的114.26%，与上年同比增长22.25%，剔除不可比因素，按可比口径计算比上年增长9.46%。不可比因素32000万元，主要款项有：土地交易增多增加契税10000万元；房地产市场活跃增加行业相关税款入库20000万元；规范执法增加罚没收入2000万元。 

市十四届人大四次会议审议通过的2010年全市财政支出预算为251000万元，执行数为340441万元，为年初预算的135.63%，比上年支出实际数增长17.81%，调整支出不可比因素，按可比口径计算，比上年增长6.90%。不可比因素31532万元，主要是: 调减因素为中央油价补贴增加13532万元、地方债券发行净增支出4000万元、城乡居民养老保险增加支出14000万元、医药卫生改革增加支出1250万元。

关于法定支出的执行情况，2010年全市农业支出60223万元（含省级补助），其中：市本级财政实际支出26049万元，比上年增长12.98 %，高于财政经常性收入9.46%的增幅，达到了《农业法》要求。教育事业费支出85717万元，其中：市本级财政实际支出81728万元，比上年增长9.81%，高于财政经常性收入9.46%的增幅，占市本级财政支出的比重为31.62%，与上年同比提高0.01个百分点，达到了《教育法》要求。科技支出4263万元，其中：市本级财政实际支出3858万元，比上年增长9.91%，高于财政经常性收入9.46%的增幅，达到了《科学技术进步法》的要求。

二、2011年财政预算（草案）编制口径的说明

按照中央、省和市委、市政府对2011年经济的总体部署，结合我市的实际情况，编制了我市2011年预算（草案）。有关预算编制口径说明如下：

1、收入预算

2010年全市地方财政收入执行数305918万元，根据地方财政收入增长13.00%的目标，拟安排2011年全市地方财政收入预算为345700万元，比上年实绩数增长13.00%。主要项目：(1)增值税地方部分54200万元，增长11.95%；(2)营业税收入85000万元，增长10.77%；(3)企业所得税地方部分47600万元，增长11.64%；(4)个人所得税地方部分33350万元，增长11.41%；(5)城市维护建设税收入19800万元，增长12.92%；(6)其他地方各税49000万元，增长11.26%;(7)契税收入34900元，增长9.05%；(8)耕地占用税收入5050万元，增长6.92%；(8)国有资本经营收入-6000万元；(9)专项收入10800万元，增长5.14%；(10)其他收入12000万元，减少5.12%。

2、支出预算

在2010年年初支出预算251000万元的基础上，调整支出基数27190万元，即2010年支出基数为278190万元。

按分税制财政体制计算，全市地方财政预算收入加上预计的中央税收净返还和省各项固定补助，减去体制结算上解，2011年地方财政净可用财力预计为308800万元，据此，拟安排2011年全市财政支出预算308800万元，比上年支出基数增长11.00%。2011年全市财政收支平衡。 

根据2011年政府收支分类科目，主要项目有：(1)一般公共服务48532万元，比支出基数增长6.90%。(2)公共安全支出22015万元，比支出基数增长11.98%。(3)教育支出87180万元，比支出基数增长12.68%。其中：教育事业费支出80880万元，比支出基数增长13.01%；教育费附加支出6300万元，比支出基数增长8.63%。(4)科技支出4048万元，比支出基数增长13.01%，其中：科技三项费用3568万元，比支出基数增长13.02%。(5)文化体育与传媒支出3890万元，比支出基数增长9.95%。(6)社会保障和就业支出36450万元，比支出基数增长9.89%。其中：社会保障补助支出6200万元，比支出基数增长21.33%；抚恤和社救支出9700万元，比支出基数增长10.53%。(7)医疗卫生支出28700万元，比支出基数增长12.55%。其中：医疗保障支出1900万元，比支出基数增长5.56%。(8)环境保护支出1900万元，比支出基数增长11.76%。其中：排污费支出950万元，与支出基数持平。(9)城乡社区事务支出9100万元，比支出基数增长8.33%。(10)农林水事务支出21365万元，比支出基数增长12.45%。其中：农业支出20115万元，比支出基数增长13.01%；扶贫支出1250万元，比支出基数增长4.17%。(11)交通运输支出4000万元，比支出基数增长8.11%。(12)工业商业金融等事务支出8520万元，比支出基数增长5.58%。(13)其他支出33100万元，比支出基数增长13.75%。其中：预备费5000万元，为总预算支出的1.61%，符合《预算法》规定；援助支出3100万元；体制统筹8500万元；偿债准备金500万元。

关于法定支出的安排，按2010年口径，2011年全市支出预算安排支农支出20115万元，比上年支出基数增长13.01%，高于一般预算收入13.00%的增幅，达到了《农业法》要求。教育事业费支出当年预算安排80880万元，比上年支出基数增长13.01%，高于一般预算收入13.00%的增幅，达到了《教育法》要求。科技支出4048万元，比上年支出基数增长13.01%，高于一般预算收入13.00%的增幅，其中：科技三项费支出3568万元，比上年支出基数增长13.02%，达到了《科学技术进步法》的要求。

市十四届人大四次会议审议通过的2010年全市财政支出预算为251000万元，执行数为340441万元，为年初预算的135.63%，比上年支出实际数增长17.81%，调整支出不可比因素，按可比口径计算，比上年增长6.90%。不可比因素31532万元，主要是: 调减因素为中央油价补贴增加13532万元、地方债券发行净增支出4000万元、城乡居民养老保险增加支出14000万元、医药卫生改革增加支出1250万元。

关于法定支出的执行情况，2010年全市农业支出60223万元（含省级补助），其中：市本级财政实际支出26049万元，比上年增长12.98 %，高于财政经常性收入9.46%的增幅，达到了《农业法》要求。教育事业费支出85717万元，其中：市本级财政实际支出81728万元，比上年增长9.81%，高于财政经常性收入9.46%的增幅，占市本级财政支出的比重为31.62%，与上年同比提高0.01个百分点，达到了《教育法》要求。科技支出4263万元，其中：市本级财政实际支出3858万元，比上年增长9.91%，高于财政经常性收入9.46%的增幅，达到了《科学技术进步法》的要求。

二、2011年财政预算（草案）编制口径的说明

按照中央、省和市委、市政府对2011年经济的总体部署，结合我市的实际情况，编制了我市2011年预算（草案）。有关预算编制口径说明如下：

1、收入预算

2010年全市地方财政收入执行数305918万元，根据地方财政收入增长13.00%的目标，拟安排2011年全市地方财政收入预算为345700万元，比上年实绩数增长13.00%。主要项目：(1)增值税地方部分54200万元，增长11.95%；(2)营业税收入85000万元，增长10.77%；(3)企业所得税地方部分47600万元，增长11.64%；(4)个人所得税地方部分33350万元，增长11.41%；(5)城市维护建设税收入19800万元，增长12.92%；(6)其他地方各税49000万元，增长11.26%;(7)契税收入34900元，增长9.05%；(8)耕地占用税收入5050万元，增长6.92%；(8)国有资本经营收入-6000万元；(9)专项收入10800万元，增长5.14%；(10)其他收入12000万元，减少5.12%。

2、支出预算

在2010年年初支出预算251000万元的基础上，调整支出基数27190万元，即2010年支出基数为278190万元。

按分税制财政体制计算，全市地方财政预算收入加上预计的中央税收净返还和省各项固定补助，减去体制结算上解，2011年地方财政净可用财力预计为308800万元，据此，拟安排2011年全市财政支出预算308800万元，比上年支出基数增长11.00%。2011年全市财政收支平衡。 

根据2011年政府收支分类科目，主要项目有：(1)一般公共服务48532万元，比支出基数增长6.90%。(2)公共安全支出22015万元，比支出基数增长11.98%。(3)教育支出87180万元，比支出基数增长12.68%。其中：教育事业费支出80880万元，比支出基数增长13.01%；教育费附加支出6300万元，比支出基数增长8.63%。(4)科技支出4048万元，比支出基数增长13.01%，其中：科技三项费用3568万元，比支出基数增长13.02%。(5)文化体育与传媒支出3890万元，比支出基数增长9.95%。(6)社会保障和就业支出36450万元，比支出基数增长9.89%。其中：社会保障补助支出6200万元，比支出基数增长21.33%；抚恤和社救支出9700万元，比支出基数增长10.53%。(7)医疗卫生支出28700万元，比支出基数增长12.55%。其中：医疗保障支出1900万元，比支出基数增长5.56%。(8)环境保护支出1900万元，比支出基数增长11.76%。其中：排污费支出950万元，与支出基数持平。(9)城乡社区事务支出9100万元，比支出基数增长8.33%。(10)农林水事务支出21365万元，比支出基数增长12.45%。其中：农业支出20115万元，比支出基数增长13.01%；扶贫支出1250万元，比支出基数增长4.17%。(11)交通运输支出4000万元，比支出基数增长8.11%。(12)工业商业金融等事务支出8520万元，比支出基数增长5.58%。(13)其他支出33100万元，比支出基数增长13.75%。其中：预备费5000万元，为总预算支出的1.61%，符合《预算法》规定；援助支出3100万元；体制统筹8500万元；偿债准备金500万元。

关于法定支出的安排，按2010年口径，2011年全市支出预算安排支农支出20115万元，比上年支出基数增长13.01%，高于一般预算收入13.00%的增幅，达到了《农业法》要求。教育事业费支出当年预算安排80880万元，比上年支出基数增长13.01%，高于一般预算收入13.00%的增幅，达到了《教育法》要求。科技支出4048万元，比上年支出基数增长13.01%，高于一般预算收入13.00%的增幅，其中：科技三项费支出3568万元，比上年支出基数增长13.02%，达到了《科学技术进步法》的要求。

市十四届人大四次会议审议通过的2010年全市财政支出预算为251000万元，执行数为340441万元，为年初预算的135.63%，比上年支出实际数增长17.81%，调整支出不可比因素，按可比口径计算，比上年增长6.90%。不可比因素31532万元，主要是: 调减因素为中央油价补贴增加13532万元、地方债券发行净增支出4000万元、城乡居民养老保险增加支出14000万元、医药卫生改革增加支出1250万元。

关于法定支出的执行情况，2010年全市农业支出60223万元（含省级补助），其中：市本级财政实际支出26049万元，比上年增长12.98 %，高于财政经常性收入9.46%的增幅，达到了《农业法》要求。教育事业费支出85717万元，其中：市本级财政实际支出81728万元，比上年增长9.81%，高于财政经常性收入9.46%的增幅，占市本级财政支出的比重为31.62%，与上年同比提高0.01个百分点，达到了《教育法》要求。科技支出4263万元，其中：市本级财政实际支出3858万元，比上年增长9.91%，高于财政经常性收入9.46%的增幅，达到了《科学技术进步法》的要求。

二、2011年财政预算（草案）编制口径的说明

按照中央、省和市委、市政府对2011年经济的总体部署，结合我市的实际情况，编制了我市2011年预算（草案）。有关预算编制口径说明如下：

1、收入预算

2010年全市地方财政收入执行数305918万元，根据地方财政收入增长13.00%的目标，拟安排2011年全市地方财政收入预算为345700万元，比上年实绩数增长13.00%。主要项目：(1)增值税地方部分54200万元，增长11.95%；(2)营业税收入85000万元，增长10.77%；(3)企业所得税地方部分47600万元，增长11.64%；(4)个人所得税地方部分33350万元，增长11.41%；(5)城市维护建设税收入19800万元，增长12.92%；(6)其他地方各税49000万元，增长11.26%;(7)契税收入34900元，增长9.05%；(8)耕地占用税收入5050万元，增长6.92%；(8)国有资本经营收入-6000万元；(9)专项收入10800万元，增长5.14%；(10)其他收入12000万元，减少5.12%。

2、支出预算

在2010年年初支出预算251000万元的基础上，调整支出基数27190万元，即2010年支出基数为278190万元。

按分税制财政体制计算，全市地方财政预算收入加上预计的中央税收净返还和省各项固定补助，减去体制结算上解，2011年地方财政净可用财力预计为308800万元，据此，拟安排2011年全市财政支出预算308800万元，比上年支出基数增长11.00%。2011年全市财政收支平衡。 

根据2011年政府收支分类科目，主要项目有：(1)一般公共服务48532万元，比支出基数增长6.90%。(2)公共安全支出22015万元，比支出基数增长11.98%。(3)教育支出87180万元，比支出基数增长12.68%。其中：教育事业费支出80880万元，比支出基数增长13.01%；教育费附加支出6300万元，比支出基数增长8.63%。(4)科技支出4048万元，比支出基数增长13.01%，其中：科技三项费用3568万元，比支出基数增长13.02%。(5)文化体育与传媒支出3890万元，比支出基数增长9.95%。(6)社会保障和就业支出36450万元，比支出基数增长9.89%。其中：社会保障补助支出6200万元，比支出基数增长21.33%；抚恤和社救支出9700万元，比支出基数增长10.53%。(7)医疗卫生支出28700万元，比支出基数增长12.55%。其中：医疗保障支出1900万元，比支出基数增长5.56%。(8)环境保护支出1900万元，比支出基数增长11.76%。其中：排污费支出950万元，与支出基数持平。(9)城乡社区事务支出9100万元，比支出基数增长8.33%。(10)农林水事务支出21365万元，比支出基数增长12.45%。其中：农业支出20115万元，比支出基数增长13.01%；扶贫支出1250万元，比支出基数增长4.17%。(11)交通运输支出4000万元，比支出基数增长8.11%。(12)工业商业金融等事务支出8520万元，比支出基数增长5.58%。(13)其他支出33100万元，比支出基数增长13.75%。其中：预备费5000万元，为总预算支出的1.61%，符合《预算法》规定；援助支出3100万元；体制统筹8500万元；偿债准备金500万元。

关于法定支出的安排，按2010年口径，2011年全市支出预算安排支农支出20115万元，比上年支出基数增长13.01%，高于一般预算收入13.00%的增幅，达到了《农业法》要求。教育事业费支出当年预算安排80880万元，比上年支出基数增长13.01%，高于一般预算收入13.00%的增幅，达到了《教育法》要求。科技支出4048万元，比上年支出基数增长13.01%，高于一般预算收入13.00%的增幅，其中：科技三项费支出3568万元，比上年支出基数增长13.02%，达到了《科学技术进步法》的要求。

市十四届人大四次会议审议通过的2010年全市财政支出预算为251000万元，执行数为340441万元，为年初预算的135.63%，比上年支出实际数增长17.81%，调整支出不可比因素，按可比口径计算，比上年增长6.90%。不可比因素31532万元，主要是: 调减因素为中央油价补贴增加13532万元、地方债券发行净增支出4000万元、城乡居民养老保险增加支出14000万元、医药卫生改革增加支出1250万元。

关于法定支出的执行情况，2010年全市农业支出60223万元（含省级补助），其中：市本级财政实际支出26049万元，比上年增长12.98 %，高于财政经常性收入9.46%的增幅，达到了《农业法》要求。教育事业费支出85717万元，其中：市本级财政实际支出81728万元，比上年增长9.81%，高于财政经常性收入9.46%的增幅，占市本级财政支出的比重为31.62%，与上年同比提高0.01个百分点，达到了《教育法》要求。科技支出4263万元，其中：市本级财政实际支出3858万元，比上年增长9.91%，高于财政经常性收入9.46%的增幅，达到了《科学技术进步法》的要求。

二、2011年财政预算（草案）编制口径的说明

按照中央、省和市委、市政府对2011年经济的总体部署，结合我市的实际情况，编制了我市2011年预算（草案）。有关预算编制口径说明如下：

1、收入预算

2010年全市地方财政收入执行数305918万元，根据地方财政收入增长13.00%的目标，拟安排2011年全市地方财政收入预算为345700万元，比上年实绩数增长13.00%。主要项目：(1)增值税地方部分54200万元，增长11.95%；(2)营业税收入85000万元，增长10.77%；(3)企业所得税地方部分47600万元，增长11.64%；(4)个人所得税地方部分33350万元，增长11.41%；(5)城市维护建设税收入19800万元，增长12.92%；(6)其他地方各税49000万元，增长11.26%;(7)契税收入34900元，增长9.05%；(8)耕地占用税收入5050万元，增长6.92%；(8)国有资本经营收入-6000万元；(9)专项收入10800万元，增长5.14%；(10)其他收入12000万元，减少5.12%。

2、支出预算

在2010年年初支出预算251000万元的基础上，调整支出基数27190万元，即2010年支出基数为278190万元。

按分税制财政体制计算，全市地方财政预算收入加上预计的中央税收净返还和省各项固定补助，减去体制结算上解，2011年地方财政净可用财力预计为308800万元，据此，拟安排2011年全市财政支出预算308800万元，比上年支出基数增长11.00%。2011年全市财政收支平衡。 

根据2011年政府收支分类科目，主要项目有：(1)一般公共服务48532万元，比支出基数增长6.90%。(2)公共安全支出22015万元，比支出基数增长11.98%。(3)教育支出87180万元，比支出基数增长12.68%。其中：教育事业费支出80880万元，比支出基数增长13.01%；教育费附加支出6300万元，比支出基数增长8.63%。(4)科技支出4048万元，比支出基数增长13.01%，其中：科技三项费用3568万元，比支出基数增长13.02%。(5)文化体育与传媒支出3890万元，比支出基数增长9.95%。(6)社会保障和就业支出36450万元，比支出基数增长9.89%。其中：社会保障补助支出6200万元，比支出基数增长21.33%；抚恤和社救支出9700万元，比支出基数增长10.53%。(7)医疗卫生支出28700万元，比支出基数增长12.55%。其中：医疗保障支出1900万元，比支出基数增长5.56%。(8)环境保护支出1900万元，比支出基数增长11.76%。其中：排污费支出950万元，与支出基数持平。(9)城乡社区事务支出9100万元，比支出基数增长8.33%。(10)农林水事务支出21365万元，比支出基数增长12.45%。其中：农业支出20115万元，比支出基数增长13.01%；扶贫支出1250万元，比支出基数增长4.17%。(11)交通运输支出4000万元，比支出基数增长8.11%。(12)工业商业金融等事务支出8520万元，比支出基数增长5.58%。(13)其他支出33100万元，比支出基数增长13.75%。其中：预备费5000万元，为总预算支出的1.61%，符合《预算法》规定；援助支出3100万元；体制统筹8500万元；偿债准备金500万元。

关于法定支出的安排，按2010年口径，2011年全市支出预算安排支农支出20115万元，比上年支出基数增长13.01%，高于一般预算收入13.00%的增幅，达到了《农业法》要求。教育事业费支出当年预算安排80880万元，比上年支出基数增长13.01%，高于一般预算收入13.00%的增幅，达到了《教育法》要求。科技支出4048万元，比上年支出基数增长13.01%，高于一般预算收入13.00%的增幅，其中：科技三项费支出3568万元，比上年支出基数增长13.02%，达到了《科学技术进步法》的要求。

市十四届人大四次会议审议通过的2010年全市财政支出预算为251000万元，执行数为340441万元，为年初预算的135.63%，比上年支出实际数增长17.81%，调整支出不可比因素，按可比口径计算，比上年增长6.90%。不可比因素31532万元，主要是: 调减因素为中央油价补贴增加13532万元、地方债券发行净增支出4000万元、城乡居民养老保险增加支出14000万元、医药卫生改革增加支出1250万元。

关于法定支出的执行情况，2010年全市农业支出60223万元（含省级补助），其中：市本级财政实际支出26049万元，比上年增长12.98 %，高于财政经常性收入9.46%的增幅，达到了《农业法》要求。教育事业费支出85717万元，其中：市本级财政实际支出81728万元，比上年增长9.81%，高于财政经常性收入9.46%的增幅，占市本级财政支出的比重为31.62%，与上年同比提高0.01个百分点，达到了《教育法》要求。科技支出4263万元，其中：市本级财政实际支出3858万元，比上年增长9.91%，高于财政经常性收入9.46%的增幅，达到了《科学技术进步法》的要求。

二、2011年财政预算（草案）编制口径的说明

按照中央、省和市委、市政府对2011年经济的总体部署，结合我市的实际情况，编制了我市2011年预算（草案）。有关预算编制口径说明如下：

1、收入预算

2010年全市地方财政收入执行数305918万元，根据地方财政收入增长13.00%的目标，拟安排2011年全市地方财政收入预算为345700万元，比上年实绩数增长13.00%。主要项目：(1)增值税地方部分54200万元，增长11.95%；(2)营业税收入85000万元，增长10.77%；(3)企业所得税地方部分47600万元，增长11.64%；(4)个人所得税地方部分33350万元，增长11.41%；(5)城市维护建设税收入19800万元，增长12.92%；(6)其他地方各税49000万元，增长11.26%;(7)契税收入34900元，增长9.05%；(8)耕地占用税收入5050万元，增长6.92%；(8)国有资本经营收入-6000万元；(9)专项收入10800万元，增长5.14%；(10)其他收入12000万元，减少5.12%。

2、支出预算

在2010年年初支出预算251000万元的基础上，调整支出基数27190万元，即2010年支出基数为278190万元。

按分税制财政体制计算，全市地方财政预算收入加上预计的中央税收净返还和省各项固定补助，减去体制结算上解，2011年地方财政净可用财力预计为308800万元，据此，拟安排2011年全市财政支出预算308800万元，比上年支出基数增长11.00%。2011年全市财政收支平衡。 

根据2011年政府收支分类科目，主要项目有：(1)一般公共服务48532万元，比支出基数增长6.90%。(2)公共安全支出22015万元，比支出基数增长11.98%。(3)教育支出87180万元，比支出基数增长12.68%。其中：教育事业费支出80880万元，比支出基数增长13.01%；教育费附加支出6300万元，比支出基数增长8.63%。(4)科技支出4048万元，比支出基数增长13.01%，其中：科技三项费用3568万元，比支出基数增长13.02%。(5)文化体育与传媒支出3890万元，比支出基数增长9.95%。(6)社会保障和就业支出36450万元，比支出基数增长9.89%。其中：社会保障补助支出6200万元，比支出基数增长21.33%；抚恤和社救支出9700万元，比支出基数增长10.53%。(7)医疗卫生支出28700万元，比支出基数增长12.55%。其中：医疗保障支出1900万元，比支出基数增长5.56%。(8)环境保护支出1900万元，比支出基数增长11.76%。其中：排污费支出950万元，与支出基数持平。(9)城乡社区事务支出9100万元，比支出基数增长8.33%。(10)农林水事务支出21365万元，比支出基数增长12.45%。其中：农业支出20115万元，比支出基数增长13.01%；扶贫支出1250万元，比支出基数增长4.17%。(11)交通运输支出4000万元，比支出基数增长8.11%。(12)工业商业金融等事务支出8520万元，比支出基数增长5.58%。(13)其他支出33100万元，比支出基数增长13.75%。其中：预备费5000万元，为总预算支出的1.61%，符合《预算法》规定；援助支出3100万元；体制统筹8500万元；偿债准备金500万元。

关于法定支出的安排，按2010年口径，2011年全市支出预算安排支农支出20115万元，比上年支出基数增长13.01%，高于一般预算收入13.00%的增幅，达到了《农业法》要求。教育事业费支出当年预算安排80880万元，比上年支出基数增长13.01%，高于一般预算收入13.00%的增幅，达到了《教育法》要求。科技支出4048万元，比上年支出基数增长13.01%，高于一般预算收入13.00%的增幅，其中：科技三项费支出3568万元，比上年支出基数增长13.02%，达到了《科学技术进步法》的要求。

市十四届人大四次会议审议通过的2010年全市财政支出预算为251000万元，执行数为340441万元，为年初预算的135.63%，比上年支出实际数增长17.81%，调整支出不可比因素，按可比口径计算，比上年增长6.90%。不可比因素31532万元，主要是: 调减因素为中央油价补贴增加13532万元、地方债券发行净增支出4000万元、城乡居民养老保险增加支出14000万元、医药卫生改革增加支出1250万元。

关于法定支出的执行情况，2010年全市农业支出60223万元（含省级补助），其中：市本级财政实际支出26049万元，比上年增长12.98 %，高于财政经常性收入9.46%的增幅，达到了《农业法》要求。教育事业费支出85717万元，其中：市本级财政实际支出81728万元，比上年增长9.81%，高于财政经常性收入9.46%的增幅，占市本级财政支出的比重为31.62%，与上年同比提高0.01个百分点，达到了《教育法》要求。科技支出4263万元，其中：市本级财政实际支出3858万元，比上年增长9.91%，高于财政经常性收入9.46%的增幅，达到了《科学技术进步法》的要求。

二、2011年财政预算（草案）编制口径的说明

按照中央、省和市委、市政府对2011年经济的总体部署，结合我市的实际情况，编制了我市2011年预算（草案）。有关预算编制口径说明如下：

1、收入预算

2010年全市地方财政收入执行数305918万元，根据地方财政收入增长13.00%的目标，拟安排2011年全市地方财政收入预算为345700万元，比上年实绩数增长13.00%。主要项目：(1)增值税地方部分54200万元，增长11.95%；(2)营业税收入85000万元，增长10.77%；(3)企业所得税地方部分47600万元，增长11.64%；(4)个人所得税地方部分33350万元，增长11.41%；(5)城市维护建设税收入19800万元，增长12.92%；(6)其他地方各税49000万元，增长11.26%;(7)契税收入34900元，增长9.05%；(8)耕地占用税收入5050万元，增长6.92%；(8)国有资本经营收入-6000万元；(9)专项收入10800万元，增长5.14%；(10)其他收入12000万元，减少5.12%。

2、支出预算

在2010年年初支出预算251000万元的基础上，调整支出基数27190万元，即2010年支出基数为278190万元。

按分税制财政体制计算，全市地方财政预算收入加上预计的中央税收净返还和省各项固定补助，减去体制结算上解，2011年地方财政净可用财力预计为308800万元，据此，拟安排2011年全市财政支出预算308800万元，比上年支出基数增长11.00%。2011年全市财政收支平衡。 

根据2011年政府收支分类科目，主要项目有：(1)一般公共服务48532万元，比支出基数增长6.90%。(2)公共安全支出22015万元，比支出基数增长11.98%。(3)教育支出87180万元，比支出基数增长12.68%。其中：教育事业费支出80880万元，比支出基数增长13.01%；教育费附加支出6300万元，比支出基数增长8.63%。(4)科技支出4048万元，比支出基数增长13.01%，其中：科技三项费用3568万元，比支出基数增长13.02%。(5)文化体育与传媒支出3890万元，比支出基数增长9.95%。(6)社会保障和就业支出36450万元，比支出基数增长9.89%。其中：社会保障补助支出6200万元，比支出基数增长21.33%；抚恤和社救支出9700万元，比支出基数增长10.53%。(7)医疗卫生支出28700万元，比支出基数增长12.55%。其中：医疗保障支出1900万元，比支出基数增长5.56%。(8)环境保护支出1900万元，比支出基数增长11.76%。其中：排污费支出950万元，与支出基数持平。(9)城乡社区事务支出9100万元，比支出基数增长8.33%。(10)农林水事务支出21365万元，比支出基数增长12.45%。其中：农业支出20115万元，比支出基数增长13.01%；扶贫支出1250万元，比支出基数增长4.17%。(11)交通运输支出4000万元，比支出基数增长8.11%。(12)工业商业金融等事务支出8520万元，比支出基数增长5.58%。(13)其他支出33100万元，比支出基数增长13.75%。其中：预备费5000万元，为总预算支出的1.61%，符合《预算法》规定；援助支出3100万元；体制统筹8500万元；偿债准备金500万元。

关于法定支出的安排，按2010年口径，2011年全市支出预算安排支农支出20115万元，比上年支出基数增长13.01%，高于一般预算收入13.00%的增幅，达到了《农业法》要求。教育事业费支出当年预算安排80880万元，比上年支出基数增长13.01%，高于一般预算收入13.00%的增幅，达到了《教育法》要求。科技支出4048万元，比上年支出基数增长13.01%，高于一般预算收入13.00%的增幅，其中：科技三项费支出3568万元，比上年支出基数增长13.02%，达到了《科学技术进步法》的要求。

市十四届人大四次会议审议通过的2010年全市财政支出预算为251000万元，执行数为340441万元，为年初预算的135.63%，比上年支出实际数增长17.81%，调整支出不可比因素，按可比口径计算，比上年增长6.90%。不可比因素31532万元，主要是: 调减因素为中央油价补贴增加13532万元、地方债券发行净增支出4000万元、城乡居民养老保险增加支出14000万元、医药卫生改革增加支出1250万元。

关于法定支出的执行情况，2010年全市农业支出60223万元（含省级补助），其中：市本级财政实际支出26049万元，比上年增长12.98 %，高于财政经常性收入9.46%的增幅，达到了《农业法》要求。教育事业费支出85717万元，其中：市本级财政实际支出81728万元，比上年增长9.81%，高于财政经常性收入9.46%的增幅，占市本级财政支出的比重为31.62%，与上年同比提高0.01个百分点，达到了《教育法》要求。科技支出4263万元，其中：市本级财政实际支出3858万元，比上年增长9.91%，高于财政经常性收入9.46%的增幅，达到了《科学技术进步法》的要求。

二、2011年财政预算（草案）编制口径的说明

按照中央、省和市委、市政府对2011年经济的总体部署，结合我市的实际情况，编制了我市2011年预算（草案）。有关预算编制口径说明如下：

1、收入预算

2010年全市地方财政收入执行数305918万元，根据地方财政收入增长13.00%的目标，拟安排2011年全市地方财政收入预算为345700万元，比上年实绩数增长13.00%。主要项目：(1)增值税地方部分54200万元，增长11.95%；(2)营业税收入85000万元，增长10.77%；(3)企业所得税地方部分47600万元，增长11.64%；(4)个人所得税地方部分33350万元，增长11.41%；(5)城市维护建设税收入19800万元，增长12.92%；(6)其他地方各税49000万元，增长11.26%;(7)契税收入34900元，增长9.05%；(8)耕地占用税收入5050万元，增长6.92%；(8)国有资本经营收入-6000万元；(9)专项收入10800万元，增长5.14%；(10)其他收入12000万元，减少5.12%。

2、支出预算

在2010年年初支出预算251000万元的基础上，调整支出基数27190万元，即2010年支出基数为278190万元。

按分税制财政体制计算，全市地方财政预算收入加上预计的中央税收净返还和省各项固定补助，减去体制结算上解，2011年地方财政净可用财力预计为308800万元，据此，拟安排2011年全市财政支出预算308800万元，比上年支出基数增长11.00%。2011年全市财政收支平衡。 

根据2011年政府收支分类科目，主要项目有：(1)一般公共服务48532万元，比支出基数增长6.90%。(2)公共安全支出22015万元，比支出基数增长11.98%。(3)教育支出87180万元，比支出基数增长12.68%。其中：教育事业费支出80880万元，比支出基数增长13.01%；教育费附加支出6300万元，比支出基数增长8.63%。(4)科技支出4048万元，比支出基数增长13.01%，其中：科技三项费用3568万元，比支出基数增长13.02%。(5)文化体育与传媒支出3890万元，比支出基数增长9.95%。(6)社会保障和就业支出36450万元，比支出基数增长9.89%。其中：社会保障补助支出6200万元，比支出基数增长21.33%；抚恤和社救支出9700万元，比支出基数增长10.53%。(7)医疗卫生支出28700万元，比支出基数增长12.55%。其中：医疗保障支出1900万元，比支出基数增长5.56%。(8)环境保护支出1900万元，比支出基数增长11.76%。其中：排污费支出950万元，与支出基数持平。(9)城乡社区事务支出9100万元，比支出基数增长8.33%。(10)农林水事务支出21365万元，比支出基数增长12.45%。其中：农业支出20115万元，比支出基数增长13.01%；扶贫支出1250万元，比支出基数增长4.17%。(11)交通运输支出4000万元，比支出基数增长8.11%。(12)工业商业金融等事务支出8520万元，比支出基数增长5.58%。(13)其他支出33100万元，比支出基数增长13.75%。其中：预备费5000万元，为总预算支出的1.61%，符合《预算法》规定；援助支出3100万元；体制统筹8500万元；偿债准备金500万元。

关于法定支出的安排，按2010年口径，2011年全市支出预算安排支农支出20115万元，比上年支出基数增长13.01%，高于一般预算收入13.00%的增幅，达到了《农业法》要求。教育事业费支出当年预算安排80880万元，比上年支出基数增长13.01%，高于一般预算收入13.00%的增幅，达到了《教育法》要求。科技支出4048万元，比上年支出基数增长13.01%，高于一般预算收入13.00%的增幅，其中：科技三项费支出3568万元，比上年支出基数增长13.02%，达到了《科学技术进步法》的要求。

市十四届人大四次会议审议通过的2010年全市财政支出预算为251000万元，执行数为340441万元，为年初预算的135.63%，比上年支出实际数增长17.81%，调整支出不可比因素，按可比口径计算，比上年增长6.90%。不可比因素31532万元，主要是: 调减因素为中央油价补贴增加13532万元、地方债券发行净增支出4000万元、城乡居民养老保险增加支出14000万元、医药卫生改革增加支出1250万元。

关于法定支出的执行情况，2010年全市农业支出60223万元（含省级补助），其中：市本级财政实际支出26049万元，比上年增长12.98 %，高于财政经常性收入9.46%的增幅，达到了《农业法》要求。教育事业费支出85717万元，其中：市本级财政实际支出81728万元，比上年增长9.81%，高于财政经常性收入9.46%的增幅，占市本级财政支出的比重为31.62%，与上年同比提高0.01个百分点，达到了《教育法》要求。科技支出4263万元，其中：市本级财政实际支出3858万元，比上年增长9.91%，高于财政经常性收入9.46%的增幅，达到了《科学技术进步法》的要求。

二、2011年财政预算（草案）编制口径的说明

按照中央、省和市委、市政府对2011年经济的总体部署，结合我市的实际情况，编制了我市2011年预算（草案）。有关预算编制口径说明如下：

1、收入预算

2010年全市地方财政收入执行数305918万元，根据地方财政收入增长13.00%的目标，拟安排2011年全市地方财政收入预算为345700万元，比上年实绩数增长13.00%。主要项目：(1)增值税地方部分54200万元，增长11.95%；(2)营业税收入85000万元，增长10.77%；(3)企业所得税地方部分47600万元，增长11.64%；(4)个人所得税地方部分33350万元，增长11.41%；(5)城市维护建设税收入19800万元，增长12.92%；(6)其他地方各税49000万元，增长11.26%;(7)契税收入34900元，增长9.05%；(8)耕地占用税收入5050万元，增长6.92%；(8)国有资本经营收入-6000万元；(9)专项收入10800万元，增长5.14%；(10)其他收入12000万元，减少5.12%。

2、支出预算

在2010年年初支出预算251000万元的基础上，调整支出基数27190万元，即2010年支出基数为278190万元。

按分税制财政体制计算，全市地方财政预算收入加上预计的中央税收净返还和省各项固定补助，减去体制结算上解，2011年地方财政净可用财力预计为308800万元，据此，拟安排2011年全市财政支出预算308800万元，比上年支出基数增长11.00%。2011年全市财政收支平衡。 

根据2011年政府收支分类科目，主要项目有：(1)一般公共服务48532万元，比支出基数增长6.90%。(2)公共安全支出22015万元，比支出基数增长11.98%。(3)教育支出87180万元，比支出基数增长12.68%。其中：教育事业费支出80880万元，比支出基数增长13.01%；教育费附加支出6300万元，比支出基数增长8.63%。(4)科技支出4048万元，比支出基数增长13.01%，其中：科技三项费用3568万元，比支出基数增长13.02%。(5)文化体育与传媒支出3890万元，比支出基数增长9.95%。(6)社会保障和就业支出36450万元，比支出基数增长9.89%。其中：社会保障补助支出6200万元，比支出基数增长21.33%；抚恤和社救支出9700万元，比支出基数增长10.53%。(7)医疗卫生支出28700万元，比支出基数增长12.55%。其中：医疗保障支出1900万元，比支出基数增长5.56%。(8)环境保护支出1900万元，比支出基数增长11.76%。其中：排污费支出950万元，与支出基数持平。(9)城乡社区事务支出9100万元，比支出基数增长8.33%。(10)农林水事务支出21365万元，比支出基数增长12.45%。其中：农业支出20115万元，比支出基数增长13.01%；扶贫支出1250万元，比支出基数增长4.17%。(11)交通运输支出4000万元，比支出基数增长8.11%。(12)工业商业金融等事务支出8520万元，比支出基数增长5.58%。(13)其他支出33100万元，比支出基数增长13.75%。其中：预备费5000万元，为总预算支出的1.61%，符合《预算法》规定；援助支出3100万元；体制统筹8500万元；偿债准备金500万元。

关于法定支出的安排，按2010年口径，2011年全市支出预算安排支农支出20115万元，比上年支出基数增长13.01%，高于一般预算收入13.00%的增幅，达到了《农业法》要求。教育事业费支出当年预算安排80880万元，比上年支出基数增长13.01%，高于一般预算收入13.00%的增幅，达到了《教育法》要求。科技支出4048万元，比上年支出基数增长13.01%，高于一般预算收入13.00%的增幅，其中：科技三项费支出3568万元，比上年支出基数增长13.02%，达到了《科学技术进步法》的要求。